कुमारी बैंक लिमिटेड – आर्थिक वर्ष २०८१/८२ को तेस्रो त्रैमासिक वित्तीय विवरण विश्लेषण

कुमारी बैंक लिमिटेडले चालु आर्थिक वर्ष २०८१-८२ को तेस्रो त्रैमाससम्मको वित्तीय विवरण सार्वजनिक गरेको छ। यो अवधिमा बैंकको वित्तीय अवस्थामा उल्लेख्य गिरावट देखिएको छ, विशेष गरी खुद नाफा, सञ्चालन नाफा र वितरणयोग्य नाफामा ठूलो कमी आएको छ। साथै, नन-परफर्मिङ लोन (एनपीएल) मा भएको वृद्धि र इम्पेयरमेन्ट चार्जमा भएको वृद्धिले बैंकको वित्तीय स्वास्थ्यमा दबाब परेको छ। यहाँ कुमारी बैंकको तेस्रो त्रैमासिक वित्तीय विवरणको विस्तृत विश्लेषण प्रस्तुत गरिएको छ।

खुद नाफामा ठूलो गिरावट

कुमारी बैंकले यो त्रैमासमा २८ करोड ५८ लाख २३ हजार रुपैयाँ खुद नाफा आर्जन गरेको छ। यो गत वर्षको सोही अवधिको तुलनामा ७२.८५ प्रतिशतले कम हो। गत आर्थिक वर्ष २०८०-८१ को तेस्रो त्रैमासमा बैंकले १ अर्ब ५ करोड २७ लाख ९४ हजार रुपैयाँ नाफा कमाएको थियो। यो कमीको प्रमुख कारणमा इम्पेयरमेन्ट चार्जमा भएको वृद्धि र खुद ब्याज आम्दानीमा आएको कमी रहेको छ।

ब्याज आम्दानी र सञ्चालन आम्दानीमा कमी

बैंकको खुद ब्याज आम्दानी ६.२७ प्रतिशतले घटेर ७ अर्ब ८९ करोड ६५ लाख ५० हजार रुपैयाँमा सीमित भएको छ। गत वर्ष यो ८ अर्ब ४२ करोड ४७ लाख ९८ हजार रुपैयाँ थियो। यो ५२ करोड ८२ लाख ४८ हजार रुपैयाँको कमी हो। त्यस्तै, कुल सञ्चालन आम्दानी पनि ०.५५ प्रतिशतले घटेर १० अर्ब ४९ करोड ५९ लाख २६ हजार रुपैयाँमा झरेको छ। गत वर्ष यो १० अर्ब ५५ करोड ४४ लाख ७० हजार रुपैयाँ थियो। ब्याज आम्दानीमा आएको कमीले बैंकको सञ्चालन नाफा र खुद नाफामा प्रत्यक्ष प्रभाव पारेको छ।

इम्पेयरमेन्ट चार्जमा उल्लेख्य वृद्धि

बैंकको इम्पेयरमेन्ट चार्ज (खराब कर्जा व्यवस्थापनका लागि छुट्याइएको रकम) मा ठूलो वृद्धि भएको छ। गत वर्ष ३ अर्ब ५४ करोड ३६ लाख ८४ हजार रहेको इम्पेयरमेन्ट चार्ज यो वर्ष ५ अर्ब १६ करोड ७१ लाख ७२ हजार रुपैयाँ पुगेको छ। यो १ अर्ब ६२ करोड ३४ लाख ८८ हजार रुपैयाँको वृद्धि हो। इम्पेयरमेन्ट चार्जमा भएको यो वृद्धिले सञ्चालन नाफामा ठूलो दबाब परेको छ। जसका कारण सञ्चालन नाफा २३.९९ प्रतिशतले घटेर ५ अर्ब ३२ करोड ८७ लाख ५४ हजार रुपैयाँमा झरेको छ। गत वर्ष यो ७ अर्ब १० करोड ७८ लाख ५ हजार थियो।

समग्र नाफा र वितरणयोग्य नाफा

बैंकको समग्र नाफा (Operating Profit) ७५.३१ प्रतिशतले घटेर ५५ करोड ८३ लाख ९८ हजार रुपैयाँमा सीमित भएको छ। गत वर्ष यो २ अर्ब २६ करोड १८ लाख ७४ हजार थियो। त्यस्तै, वितरणयोग्य नाफा (Distributable Profit) ऋणात्मक रहेको छ। यो त्रैमासमा वितरणयोग्य नाफा ६ अर्ब ५० करोड ३३ लाख ३४ हजार रुपैयाँ ऋणात्मक छ, जुन गत वर्ष ४ अर्ब २० करोड ५२ लाख २९ हजार ऋणात्मक थियो। यो २ अर्ब २९ करोड ८१ लाख ५ हजारले थप ऋणात्मक भएको हो। वितरणयोग्य नाफा ऋणात्मक हुनुले बैंकले लाभांश वितरण गर्न सक्ने अवस्था नरहेको संकेत गर्छ।

चुक्ता पुँजी र जगेडा कोष

बैंकको चुक्ता पुँजी २६ अर्ब २२ करोड ५८ लाख ६१ हजार रुपैयाँ रहेको छ, जुन गत वर्षको तुलनामा स्थिर छ। तर, जगेडा कोषमा भने ११.३७ प्रतिशतले वृद्धि भएको छ। यो त्रैमासमा जगेडा कोष १५ अर्ब ५३ करोड ७३ हजार रुपैयाँ पुगेको छ, जुन गत वर्ष १३ अर्ब ९४ करोड ४७ लाख ६२ हजार थियो। यो १ अर्ब ५८ करोड २६ लाख ११ हजारको वृद्धि हो। जगेडा कोषमा भएको यो वृद्धि सकारात्मक पक्ष हो, तर समग्र नाफामा आएको कमीले यसको प्रभाव सीमित देखिन्छ।

नन-परफर्मिङ लोन (एनपीएल) मा वृद्धि

बैंकको नन-परफर्मिङ लोन (एनपीएल) मा पनि उल्लेख्य वृद्धि भएको छ। गत वर्ष ४.९५ प्रतिशत रहेको एनपीएल यो वर्ष ६.९८ प्रतिशत पुगेको छ, जुन २.०३ प्रतिशत बिन्दुले वृद्धि हो। एनपीएलमा भएको यो वृद्धिले बैंकको कर्जा व्यवस्थापन र जोखिम नियन्त्रणमा चुनौती थपिएको संकेत गर्छ। उच्च एनपीएलले बैंकको वित्तीय स्थायित्वमा दीर्घकालीन प्रभाव पार्न सक्छ।

आधार दर र कोषको लागत

बैंकको आधार दर (बेस रेट) मा कमी आएको छ। गत वर्ष ९.६३ प्रतिशत रहेको आधार दर यो वर्ष ६.७८ प्रतिशतमा झरेको छ, जुन २.८५ प्रतिशत बिन्दुको कमी हो। त्यस्तै, कोषको लागत पनि ७.५८ प्रतिशतबाट घटेर ५.०५ प्रतिशतमा आएको छ, जुन २.५३ प्रतिशत बिन्दुको कमी हो। आधार दर र कोषको लागतमा आएको यो कमीले कर्जाको ब्याजदरमा केही राहत प्रदान गर्न सक्छ, तर ब्याज आम्दानीमा आएको कमीले यसको सकारात्मक प्रभाव कम भएको छ।

प्रतिसेयर आम्दानी र नेटवर्थ

बैंकको प्रतिसेयर आम्दानी (Earnings Per Share - EPS) मा ठूलो गिरावट आएको छ। गत वर्ष ५.३५ रुपैयाँ रहेको प्रतिसेयर आम्दानी यो वर्ष १.४५ रुपैयाँमा झरेको छ, जुन ३.९० रुपैयाँको कमी हो। तर, प्रतिसेयर नेटवर्थ (Net Worth Per Share) भने स्थिर रहेर १३४.४३ रुपैयाँ कायम छ। प्रतिसेयर आम्दानीमा आएको यो कमीले सेयरधनीहरूको प्रतिफलमा नकारात्मक प्रभाव परेको देखिन्छ।

निक्षेप र कर्जा

ग्राहकबाट प्राप्त निक्षेपमा वृद्धि भएको छ। यो त्रैमासमा निक्षेप ५.०९ प्रतिशतले बढेर ३५० अर्ब ७९ करोड २२ लाख ४ हजार रुपैयाँ पुगेको छ। गत वर्ष यो ३३३ अर्ब ११ करोड ३२ लाख २ हजार थियो। यो १७ अर्ब ६७ करोड ९० लाख २ हजारको वृद्धि हो। तर, ग्राहकलाई प्रदान गरिएको कर्जा भने १.४९ प्रतिशतले घटेर २६४ अर्ब ४२ करोड ६३ लाख ४५ हजार रुपैयाँमा झरेको छ। गत वर्ष यो २६८ अर्ब ४३ करोड १२ लाख ७० हजार थियो। यो ४ अर्ब ४८ लाख २५ हजारको कमी हो। कर्जामा आएको यो कमीले ब्याज आम्दानीमा पनि प्रभाव परेको देखिन्छ।

कुमारी बैंकको यो त्रैमासिक वित्तीय विवरणले बैंकले ठूलो वित्तीय चुनौतीको सामना गरिरहेको देखाउँछ। खुद नाफामा ७२.८५ प्रतिशतको गिरावट, एनपीएलमा २.०३ प्रतिशत बिन्दुको वृद्धि, र इम्पेयरमेन्ट चार्जमा भएको ठूलो वृद्धिले बैंकको वित्तीय स्वास्थ्यमा दबाब परेको छ। ब्याज आम्दानी र सञ्चालन आम्दानीमा आएको कमीले पनि नाफामा नकारात्मक प्रभाव पारेको छ। यद्यपि, जगेडा कोषमा भएको वृद्धि र कोषको लागतमा आएको कमी केही सकारात्मक पक्षहरू हुन्।

आगामी दिनमा बैंकले एनपीएल व्यवस्थापन, इम्पेयरमेन्ट चार्ज नियन्त्रण, र ब्याज आम्दानी वृद्धिमा ध्यान दिन सकेमा वित्तीय अवस्था सुधार हुन सक्छ। अन्यथा, उच्च एनपीएल र घट्दो नाफाले बैंकको दीर्घकालीन स्थायित्वमा थप जोखिम निम्त्याउन सक्छ।